Pagamentos Omitidos

Descrição
Às vezes, um empréstimo (ou arrendamento) pode ser negociado de forma que um determinado número de pagamentos mensais seja omitido a cada ano. Geralmente, a sazonalidade é a razão para acordo assim. Por exemplo, devido a chuvas fortes, um trator não pode entrar em operação no Mato Grosso em dezembro, janeiro e fevereiro. Os locatários que desejarem fazer pagamentos somente quando suas máquinas estiverem sendo usadas farão nove pagamentos por ano, mas os juros continuarão a composição durante os meses em que os pagamentos não são feitos. A equação a seguir calcula o valor do pagamento mensal necessário para amortizar o empréstimo no tempo especificado. O pagamento ocorre no final do mês e a vigência do empréstimo deve ser um número integral de anos.



Exemplo
Um trator no valor de R$ 100.000,00 é comprado em setembro. O primeiro pagamento vence em outubro (um mês depois) e os pagamentos continuam por cinco anos. Não serão feitos pagamentos em janeiro, fevereiro e março (meses 4 a 6). Se a taxa de juros anual for 14%, que pagamento mensal é necessário para amortizar o empréstimo?

Abaixo está a solução na HP17B II+:

Pressione 100000 e, em seguida, LOAN
LOAN=100,000.00 :: Insira o pagamento do empréstimo

Pressione 0 e, em seguida, BAL
BAL=0.00 :: Insira o pagamento final

Pressione 14 e, em seguida, I%
I%=14.00 :: Insira APR

Pressione 12 e, em seguida, P/YR
P/YR=12.00 :: Insira os pagamentos por ano

Pressione 5 e, em seguida, #YRS
#YRS=5.00 :: Insira o número de anos

Pressione MORE Mais variáveis
Pressione 3 e, em seguida, LPMT
LPMT=3.00 :: Último pagamento antes de fechar

Pressione 3 e, em seguida, #SKP
#SKP=3.00 :: Número de pagamentos omitidos

Pressione PMT
PMT=3,119.89 :: Liquide o pagamento

Pergunta: É possível resolver esse tipo de problema com a HP12C? Como?


Resposta: é sim.


[ g ] [ END ]
[ f ] CLEAR [ FIN ]
3 [ n ]
3,00
Número de pagamentos feitos antes que um grupo de pagamentos seja pulado


14 [ g ] [12:]
1,17
Taxa mensal de juros

1 [ PMT ] [ FV ] [ CHS ] [ PV ]
12 [ RCL ] [ n ] - [ n ]
0 [ PMT ] [ FV ] [ STO ] 0
-3,37
FV de 3 unidades PMTs mensais

[ RCL ] [ n ] 3 [ - ] [ n ]
1 [ PMT ] 0 [ PV ] [ FV ]
[ STO ] [ + ] 0
-6,18
FV de 6 unidades PMTs mensais

0 [ PMT ] 12 [ n ]
100 [PV ] [ FV ]
[ RCL ] [ PV ] [ + ] [ CHS ]
[ f ] CLEAR [ FIN] [ i ]
14,93
Taxa de juros anual efetiva

5 [ n ] 100000 [ PV ]
[ PMT ] [ RCL ] 0 [ : ]
3.119,89
Pagamento mensal nos atrasos

Essa solução foi retirada do livro HP 12C Platinum
Solutions Handbook, página 39.


Atenciosamente,